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小额贷款机构的信贷风险管理——内部控制和欺诈防范
小额贷款机构的信贷风险管理——内部控制和欺诈防范
报告字数：21997字
报告页数：31页
摘要：尽管很多国家在试行小额信贷的初期都获得了一定的成功,小额贷款机构也非常努力地在“盈利”和“安全”中寻求平衡,但是仍旧不乏半途而废或是以失败告终的案例。世界上不少小额信贷项目半途而废的原因都是因为亏损,特别是由国际组织、国外资金资助的非政府组织型小额信贷项目,往往国际组织撤出之日就是小额信贷活动完结之时,这在我国也是常见之事,与这些项目长期依靠国际资金补助和技术支持不无关系。小额贷款机构在短期项目行为的经营管理状态下循规蹈矩,没有明确的发展目标,加上不清晰的产权关系、行政干预和规章制度的缺乏或执行疏漏,甚至缺乏一些必备的风险控制手段,这些因素直接的结果就是机构信贷风险控制不力,贷款质量得不到保证,机构难以为继。
文章目录
- 一 机构价值观与机构文化
- （一）价值
- （二）责任
- （三）文化
- 二 我国小额贷款机构的主要风险
- （一）小额贷款机构面临的主要风险
- （二）小额贷款机构信贷风险的类别
- 三 信贷风险的成因
- （一）共同成因
- （二）信用风险成因
- （三）操作风险成因
- （四）流动性风险成因
- （五）市场风险成因
- 四 小额贷款机构的内部控制系统
- （一）内部控制的定义
- （二）圆圈循环法
- （三）内部控制的局限性
- 五 小额贷款机构的欺诈行为
- （一）欺诈的定义及典型案例
- （二）小额贷款机构常见的欺诈类型
- （三）减少欺诈发生的可能性
- 六 预防性控制的措施
- （一）人力资源问题
- （二）完善小额贷款机构的治理结构
- （三）政策与程序
- （四）管理信息系统
- 七 启发与总结
